SP ZOZ Kutno - kontrola problemowa, przeprowadzona przez RIO w Łodzi, zakończona w 2009 r.
XMLTreść
Wystąpienie pokontrolne przekazane przez Regionalną Izbę Obrachunkową w Łodzi do Dyrektora SP ZOZ w Kutnie, po zakończeniu problemowej kontroli gospodarki finansowej. Udostępniane na podstawie art.6 ust.1 pkt 4 lit "a" tiret drugi ustawy z dnia 6 września 2001 roku o dostępie do informacji publicznej.
Pan
Romuald Stelmach
Dyrektor Samodzielnego Publicznego
Zakładu Opieki Zdrowotnej
w Kutnie
WK – 602/9/2009
Działając na podstawie art. 9 ust.2 ustawy z dnia 7 października 1992 roku o regionalnych izbach obrachunkowych (tekst jednolity z 2001 r., Dz. U. nr 55, poz. 577 ze zm.) informuję Pana Dyrektora, że Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi przeprowadziła problemową kontrolę gospodarki finansowej w Samodzielnym Publicznym Zakładzie Opieki Zdrowotnej w Kutnie (dalej SP ZOZ). Kontrolą objęto wybrane zagadnienia z lat 2006-2008 dotyczące przede wszystkim: wewnętrznej kontroli finansowej, realizacji przychodów i kosztów, ewidencji i sprawozdawczości finansowej, zaciągania zobowiązań, gospodarowania majątkiem, udzielania zamówień publicznych, wykorzystania środków przeznaczonych na restrukturyzację SP ZOZ oraz relacji między jednostką samorządu terytorialnego (organem założycielskim) a SP ZOZ. Stwierdzone w wyniku czynności kontrolnych nieprawidłowości i uchybienia wynikały, przede wszystkim, z nieprzestrzegania obowiązujących przepisów i niedostatecznego nadzoru ze strony kierownictwa jednostki. Wykazane uchybienia i nieprawidłowości dotyczyły w szczególności:
Pełny tekst wystąpienia dostępny jest tutaj
Łódź, dnia 12 lutego 2009 roku
Pan
Romuald Stelmach
Dyrektor Samodzielnego Publicznego
Zakładu Opieki Zdrowotnej
w Kutnie
WK – 602/9/2009
Działając na podstawie art. 9 ust.2 ustawy z dnia 7 października 1992 roku o regionalnych izbach obrachunkowych (tekst jednolity z 2001 r., Dz. U. nr 55, poz. 577 ze zm.) informuję Pana Dyrektora, że Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi przeprowadziła problemową kontrolę gospodarki finansowej w Samodzielnym Publicznym Zakładzie Opieki Zdrowotnej w Kutnie (dalej SP ZOZ). Kontrolą objęto wybrane zagadnienia z lat 2006-2008 dotyczące przede wszystkim: wewnętrznej kontroli finansowej, realizacji przychodów i kosztów, ewidencji i sprawozdawczości finansowej, zaciągania zobowiązań, gospodarowania majątkiem, udzielania zamówień publicznych, wykorzystania środków przeznaczonych na restrukturyzację SP ZOZ oraz relacji między jednostką samorządu terytorialnego (organem założycielskim) a SP ZOZ. Stwierdzone w wyniku czynności kontrolnych nieprawidłowości i uchybienia wynikały, przede wszystkim, z nieprzestrzegania obowiązujących przepisów i niedostatecznego nadzoru ze strony kierownictwa jednostki. Wykazane uchybienia i nieprawidłowości dotyczyły w szczególności:
Pełny tekst wystąpienia dostępny jest tutaj